[年报]*ST榕泰(600589):2021年年度报告（四次修订版）

 

原标题:*ST榕泰:2021年年度报告（四次修订版）

公司代码：600589 公司简称：ST榕泰







广东榕泰实业股份有限公司
2021年年度报告









重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度财务报表进行审计，出具了保留意见审计报告（大华审字[2022] 005071号），具体详见公司同日披露的《广东榕泰实业股份有限公司出具保留意见涉及事项的专项说明》（大华核字[2022]003425号）、《董事会关于公司2021年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明》及《监事会关于对的意见》。

四、 公司负责人杨宝生、主管会计工作负责人吴志平及会计机构负责人（会计主管人员）罗海雄声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于公司2021年年度的归属于母公司股东净利润为负及公司目前资产流动性较紧，公司决定 2021年度不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否
十、 重大风险提示
1、报告期内，公司因流动资金紧张未能按期偿还金融机构借款，致使部分资产被金融机构冻结，具体情况公司在本报告中“第四节经营情况讨论与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”详细阐述，敬请查阅。
2、2021年6月24日收到中国证券监督管理委员会广东监管局行政监管措施决定书（〔2021〕35号）《关于对广东榕泰实业股份有限公司、杨宝生、郑创佳、杨启昭采取出具警示措施的决定》。

详见公司2021年6月26日披露于上海证券交易所（）的相关公告（公告编号：2021-055）。

3、本报告期公司因被会计师出具否定意见的内部控制审计报告存在将被实施其他风险警示的风险。

十一、 其他
□适用 √不适用


目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 11
第四节 公司治理........................................................................................................................... 29
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 41
第六节 重要事项........................................................................................................................... 44
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 57
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 61
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 62
第十节 财务报告........................................................................................................................... 62




备查文件目录   有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。  
　   载有会计师事务所所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。  
　   报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和《上海证 券报》及上交所网站（）上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。  



第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义   　   　  
本公司、公司或ST榕泰   指   广东榕泰实业股份有限公司  
第一大股东、榕泰瓷具、控股 股东   指   广东榕泰高级瓷具有限公司  
兴盛化工   指   揭阳市兴盛化工原料有限公司  
榕丰塑胶   指   揭阳市榕丰塑胶制品有限公司  
仿瓷材料   指   揭阳市仿瓷材料有限公司  
ML氨基复合材料/ML复合新材 料/ML材料   指   指公司在氨基复合材料的基础上通过改变原料配方，加入 助料 M和助料 L而开发出的新一代树脂基功能复合新材 料，化学名称“高聚氨基复合物”，为氨基复合材料升级 换代产品。  
甲醛   指   一种化工原料，无色气体，有刺激性气味，用作农药和消 毒剂，也用于制造酚醛树脂、脲醛树脂等，ML氨基复合 材料的生产原料之一，公司使用的是其37%水溶液。  
甲醇   指   一种化工原料，俗称木酒精，无色易挥发和易燃的液体， 用于制造甲醛和农药，为甲醛项目的主要生产原料。  
苯酐   指   邻苯二甲酸酐，一种重要的有机化工原料，主要用于生产 塑料增塑剂、醇酸树脂、染料、不饱和树脂以及某些医药 和农药，为增塑剂的主要生产原料。  
增塑剂   指   添加到聚合物体系中能使聚合物体系的可塑性增加的物 质。  
二辛酯/DOP   指   又名邻苯二甲酸二辛酯，简称DOP。是通用型增塑剂，主 要用于聚氯乙烯脂的加工、还可用于化地树脂、醋酸树脂、 ABS树脂及橡胶等高聚物的加工，也可用于造漆、染料、 分散剂等、DOP增塑的PVC材料（成份为聚氯乙烯）可用 于制造人造革、农用薄膜、包装材料、电缆等。  
DBP   指   邻苯二甲酸二丁酯  
DINP   指   邻苯二甲酸二异壬酯  
乌洛托品   指   又名六亚甲基四胺，主要用作树脂和塑料的固化剂、氨基 塑料的催化剂和发泡剂、橡胶硫化的促进剂（促进剂H）、 纺织品的防缩剂等。  
森华易腾   指   北京森华易腾通信技术有限公司，公司于2016年1月18 日完成对其全资收购。  
IDC   指   互联网数据中心（Internet Data Center），为 用户提供包括申请域名、租用虚拟主机空间、服务器托管 租用，云主机等服务  
云计算   指   一种按使用量付费的模式，提供可用的、便捷的、按需的 网络访问，进入可配置的计算资源共享池  
CDN   指   内容分发加速网络业务（Content Delivery  
　   　   Network），指通过在现有的互联网中增加一层新的网络 架构，将网站的内容发布到最接近用户的网络边缘，使用 户可以就近取得所需的内容，改善网络的传输速度，解决 互联网络拥挤的状况，从技术上解决由于网络带宽小、用 户访问量大、网点分布不均等原因所造成的用户访问网站 响应速度慢的问题。  
　   指   　  
　   指   　  


第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息

公司的中文名称   广东榕泰实业股份有限公司  
公司的中文简称   ST榕泰  
公司的外文名称   GUANGDONG RONGTAI INDUSTRY CO.,LTD  
公司的外文名称缩写   GUANGDONG RONGTAI  
公司的法定代表人   杨宝生  


二、 联系人和联系方式

　   董事会秘书   证券事务代表  
姓名   杨宝生   王耿东  
联系地址   广东省揭阳市揭东经济开发区西侧   广东省揭阳市揭东经济开发区西侧  
电话   0663-3568053   0663-3568053  
传真   0663-3568052   0663-3568052  
电子信箱   600589@rongtai.com.cn   600589@rongtai.com.cn  

三、 基本情况简介

公司注册地址   广东省揭阳市榕城区新兴东二路1号  
公司注册地址的历史变更情况   522000  
公司办公地址   广东省揭阳市揭东经济开发区西侧  
公司办公地址的邮政编码   515500  
公司网址    
电子信箱   600589@rongtai.com.cn  


四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址   《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 、《证券日报》  
公司披露年度报告的证券交易所网址    
公司年度报告备置地点   公司董事会秘书办公室  


五、 公司股票简况

公司股票简况   　   　   　   　  
股票种类   股票上市交易所   股票简称   股票代码   变更前股票简称  
A股   上海证券交易所   ST榕泰   600589   广东榕泰  
　   　   　   　   　  


六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境 内）   名称   大华会计师事务所（特殊普通合伙）  
　   办公地址   北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101  
　   签字会计师姓名   姜纯友、吴少华  

七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币

主要会计 数据   2021年   2020年   　   本期 比上 年同 期增 减 (%)   2019年   　  
　   　   调整后 调整前   　   　   　   　  
　   　   　   　   　   调整后   调整前  
营业收入   779,979,506.72   1,068,748,228.38   1,065,537,219.18   -27.02   1,427,743,202.53   1,427,743,202.53  
扣除与主 营业务无 关的业务 收入和不 具备商业 实质的收 入后的营 业收入   767,897,127.04   1,064,184,103.67   1,065,537,219.18   -27.84   /   /  
归属于上 市公司股 东的净利 润   -709,395,828.90   -1,226,197,164.90   -1,215,245,561.50   -42.15   -624,387,137.95   -624,387,137.95  
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润   -462,048,631.02   -1,232,609,245.69   -1,221,657,642.29   -62.51   -796,032,059.54   -796,032,059.54  
经营活动 产生的现 金流量净 额   -418,189,197.28   -325,108,362.59   -325,375,692.99   不适用   69,937,285.32   69,937,285.32  
　   2021年末   2020年末   　   本期 末比 上年 同期 末增 减（% ）   2019年末   　  
　   　   调整后 调整前   　   　   　   　  
　   　   　   　   　   调整后   调整前  
归属于上 市公司股 东的净资 产   82,038,119.34   1,546,126,348.24   1,315,933,970.38   -94.69   2,531,179,531.88   2,626,401,450.36  
总资产   1,865,793,027.91   3,848,787,125.67   3,641,421,244.81   -51.52   4,258,479,324.22   4,258,479,324.22  

(二) 主要财务指标

主要财务指标   2021年   2020年   　   本期比上年 同期增减 (%)   2019年   　  
　   　   调整后 调整前   　   　   　   　  
　   　   　   　   　   调整后   调整前  
基本每股收益（元／股）   -1.01   -1.74   -1.73   -41.95   -0.89   -0.89  
稀释每股收益（元／股）   -1.01   -1.74   -1.73   -41.95   -0.89   -0.89  
扣除非经常性损益后的 基本每股收益（元／股）   -0.66   -1.75   -1.74   -64.57   -1.13   -1.13  
加权平均净资产收益率 （%）   -59.54   -56.14   -63.18   减少3.40 个百分点   -18.53   -18.53  
扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 （%）   -30.68   -56.44   -63.51   增加25.76 个百分点   -24.48   -24.48  

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
受新冠疫情及国际形势不稳等因素影响，加上公司自身面临管理观念老化，经营资金周转资金困难等诸多不利因素，公司近三年经营状况持续下滑，会计数据及财务指标呈现逐步向差的发展趋势，公司急需进一步改善经营管理，努力转型升级，以确保公司经营水平的提高及会计数据和财务指标的优化。


八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用

九、 2021年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币

　   第一季度 （1-3月份）   第二季度 （4-6月份）   第三季度 （7-9月份）   第四季度 （10-12月份）  
营业收入   276,889,581.97   265,538,648.51   151,024,969.48   86,526,306.76  
归属于上市公司股东的 净利润   -12,561,253.73   17,496,552.73   -37,345,984.48   -676,985,143.42  
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润   -12,665,506.23   20,801,108.96   -35,556,661.97   -434,627,571.78  
经营活动产生的现金流 量净额   -425,856,001.78   287,861,186.34   -220,387,341.74   -59,807,040.10  

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
√适用 □不适用
由于公司当期存在供应商提供原材料销售给公司，由公司进行生产加工成产品再卖给客户（该客户销售原料给我司的供应商关联公司），业务实质为加工产品业务收入，而前三季度公司按照购进原材料及销售产品进行账务处理，年度审计时经会计师审核，实质应按加工业务进行账务处理，相应调减因该业务而在前三季度形成的产品销售收入及成本，调减第二季度营业收入19,317,627.43元，调减第三季度营业收入85,707,161.83元，从而造成分季度营业收入数据与2021年半年报、2021年三季报有差异。


十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目   2021年金额   附注（如适 用）   2020年金额   2019年金额  
非流动资产处置损益   -180,388,324.37   非流动资产报 废   　   218,022,724.05  
越权审批，或无正式批准文件，或 偶发性的税收返还、减免   　   　   　   　  
计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外   229,166.67   政府补助   250,000.00   350,000.00  
计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费   　   　   　   　  
企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益   　   　   　   　  
非货币性资产交换损益   　   　   　   　  
委托他人投资或管理资产的损益   　   　   　   4,182,878.23  
因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备   　   　   　   -4,960,713.05  
债务重组损益   　   　   　   　  
企业重组费用，如安置职工的支出、 整合费用等   　   　   　   　  
交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益   　   　   　   　  
同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益   -54,238,904.32   合并子公司佳 富实业   　   　  
与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益   　   　   　   　  
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益   　   　   　   　  
单独进行减值测试的应收款项、合 同资产减值准备转回   　   　   　   　  
对外委托贷款取得的损益   　   　   　   　  
采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益   　   　   　   　  
根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响   　   　   　   　  
受托经营取得的托管费收入   　   　   　   　  
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出   -41,012,338.87   其他营业外收 支净额   4,327,852.26   -14,469,357.19  
其他符合非经常性损益定义的损益 项目   28,080,015.77   计入其他收益 的代扣个人所 得税手续费返 还、及加计抵 扣进项税   2,965,772.20   9,600.00  
减：所得税影响额   16,812.76   　   1,131,543.67   31,490,210.45  
少数股东权益影响额（税后）   　   　   　   　  
合计   -247,347,197.88   　   6,412,080.79   171,644,921.59  


将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析
2021年度，受新冠疫情蔓延影响，国内外经济环境起伏跌宕，金融市场、大宗商品价格剧烈波动。化工业务方面，国际上部分地区局势紧张，政局动荡，给化工行业带来了许多不确定因素，行业发展面临着严峻的挑战；公司下游客户出口型企业占比较多，出口需求明显收缩，公司为确保销售不得以压缩利润空间实现销售，公司上游原材料价格波动剧烈且总体呈上升态势，公司产品销售毛利率下滑，公司的生产经营业绩不及预期。

互联网综合业务方面，公司前期因没有自有机房多线带宽服务优势减弱，加上本期受新冠疫情影响，经营也出现了较大的困难，综合造成公司经营状况明显下滑。为保证北京森华持续经营能力，提升公司盈利能力，北京森华采取了以下改善措施：
通过巩固与完善互联网企业服务产品，整合现有平台资源，拓展数据中心销售业务，精简冗余资源，提升资源利用效益，加强成本管控力度，在资源的获取上选择更加弹性的方式提升公司的持续经营能力。

结合国家“东数西算”的战略部署，榕泰未来计划在全国一体化大数据中心体系进行布局，在重点算力枢纽节点投建运营数据中心，致力于为行业客户提供多种服务模式，全力打造绿色低碳、安全可靠的数字化基础设施。榕泰张北数据中心坐落于“东数西算”的重要节点京津冀枢纽，随着东数西算战略的落地实施必将带动项目发展，公司计划加速投建张北榕泰数据中心并力争于2023年投产。预计随着布局效应的逐步显现，产能逐步释放，互联网业务将逐步成为公司未来的主要发展方向，促使公司经营得以提升并良好发展。

报告期内，公司因信息披露违法违规被中国证监会处罚，加上公司经营利润下滑，金融机构的抽贷断贷现象明显，公司资金资严重不足，公司正在积极采取一切必要的措施前行解决，以确保公司的正常生产经营活动。

二、报告期内公司所处行业情况
1、化工材料方面
近年来，公司所处的化工原材料及化学制品行业受国内经济结构调整、行业产能过剩影响，行业固定资产投资速度放缓。公司主打产品氨基复合材料（新材料）的下游客户主要为出口导向型企业，产品的市场需求量仍将可能保持较长时间段内在低位徘徊。受下游客户需求整体平淡影响，要求企业必须生产出更加优质的产品和更加高品质的服务才能适应市场的需求，而国内化工行业整体格局也将向更加节能环保，向产品功能化和生产基地大型化一体化转变。

2、互联网综合服务方面
我国IDC行业正处于高速发展的阶段。近几年，政府不断加强政策引导、开放IDC牌照，同时移动互联网、视频、游戏等新兴行业发展迅速，推动IDC行业高速发展。2020年3月4日，中央政治局常委会将数据中心建设列入“新基建”范畴，将调动民间投资积极性。

云计算将成为下一代互联网数据中心发展的核心技术及主要方向，该技术可实现数据中心虚拟化地利用资源，极大地提供了互联网和传统企业的IT系统运营效果，并最大化地利用已有物理资源，节省用户投资。

在国家“宽带中国”战略，以及互联网视频，电子商务，云计算，移动4G、5G发展的带动下，国内CDN行业和IDC的需求正持续保持高速增长态势。

三、报告期内公司从事的业务情况
报告期内，公司主要业务情况：1）、化工行业：受疫情影响及下游客户出口量减少等因素影响，主营产品ML材料产品和改性聚氯乙烯产销量均下降；苯酐、二辛酯及其他化工类产品生产量、销售量与上年相比基本稳定，本年公司产销部分苯酐、二辛酯产品为加工性质，期末按净额法确认加工业务收入，对总体销售额造成一定影响；在疫情影响及国际贸易形势不利的大背景下，公司承受着上游原材料成本上涨，下游客户需求减少双重压力，化工业务经营艰难。2）、互联网综合服务行业：公司多线带宽服务优势减弱，加上本期受新冠疫情影响，大客户无法扩容，公司本年积极布局机房资源，争取大客户进驻。


四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、化工材料
公司拥有ML氨基复合材料（高聚氨基复合物）专利，拥有ML氨基复合材料生产的自主知识产权，生产配方和工艺流程的发明专利已获国家专利局授权（专利号：ZL991162684）。公司自主创新的ML氨基复合材料与传统配方生产的氨基复合材料比较，各项机械物理性能和卫生指标明显提高，它有效地改善和提高了传统氨基复合材料下游制品的质量水平，其生产成本比传统氨基复合材料降低了20%。ML氨基复合材料独创的配方和生产工艺使其具有明显的性能价格竞争优势，极大的提升了我国氨基塑料制品在国际市场上的竞争力。

2、互联网服务业务
森华易腾经营IDC业务十多年，具有行业领先的技术储备及服务经验，多次荣获如“2015-2016年度数据中心优秀运营服务单位”和“2015-2016年度数据中心行业优秀创新企业”等在内的多个行业大奖。目前森华易腾拥有多项软件著作权，包括《森华易腾IDC数据管理中心管理软件V1.0》、《森华易腾云计算管理系统V1.0》、《森华带宽优化系统V1.0》、《森华监控管理软件V1.0》等上述软件著作权均为与数据中心运营、管理，网络资源调配、网络监控密切相关的技术，森华易腾掌握的上述核心技术是公司为客户提供优质、专业服务的基础。

森华易腾自主研发的产品各项指标均处于行业领先水平，其中森华易腾IDC产品采用独创的双层环网技术，实现了IDC业务及传输业务的分离，能够保证客户业务在各种复杂的网络情况下依然顺畅运行。森华云平台采用Openstack技术搭建，云主机服务于2016年3月份通过数据中心联盟可信云认证。森华云主机能够实现秒级创建、秒级计费，各项服务组件及操作均达到秒级响应，数据持久性超过99.9999%。森华云加速服务采用融合架构，通过领先的监控及调度技术，为客户提供优质的服务节点资源，保障服务质量。


五、报告期内主要经营情况
2021年度，公司主要经营情况：
1）、化工行业：受疫情影响及下游客户出口量减少等因素影响，ML材料产品生产41,470.00吨，销售47,120.27吨，生产量比上年减少49.71%，销售量比上年减少40.43%；改性聚氯乙烯等其他化工产品，苯酐、二辛酯及其他化工类产品（不含加工及销售材料）生产29,938.57吨，销售23,579.89吨，生产量比上年减少23.52%，销售量比上年减少36.58%；本年公司另有生产部分苯酐、二辛酯产品为加工性质，期末按净额法确认加工业务收入，对总体销售额造成一定影响；在疫情影响及国际贸易形势不利的大背景下，公司承受着上游原材料成本上涨，下游客户需求减少双重压力，化工业务经营艰难。

2）、互联网综合服务行业：公司多线带宽服务优势减弱，加上本期受新冠疫情影响，大客户无法扩容，公司本年积极布局机房资源，争取大客户进驻，公司互联网综合服务营业收入29,881.05万元，同比增长6.72%。

3）、受原料价格波动上涨而公司为吸引客户无法同步涨价影响，且生产线老化出现产品质量不稳定等因素，公司化工行业产品中的ML材料产品毛利率下降约28.63个百分点；苯酐及二辛酯类产品受市场需求有所回升，产品销售价格随市场波动上升，本年产品毛利率比上年提高了约0.95个百分点；互联网综合服务业务本年因子公司森华易腾为配合国家“东数西算”的战略部署，加快部署机柜资源，积极拓展引进大客户而造成成本增加较多，但客户启用机柜及服务需一定时间逐步增加，综合造成本年成本较大，毛利率同比下降约14.66个百分点。


(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币

科目   本期数   上年同期数   变动比例（%）  
营业收入   779,979,506.72   1,068,748,228.38   -27.02  
营业成本   847,884,496.62   973,826,093.74   -12.93  
销售费用   22,181,058.41   9,869,010.09   124.75  
管理费用   161,663,678.83   348,501,143.35   -53.61  
财务费用   85,540,934.19   78,137,100.27   9.48  
研发费用   36,798,269.87   49,781,833.10   -26.08  
经营活动产生的现金流量净额   -418,189,197.28   -325,108,362.59   不适用  
投资活动产生的现金流量净额   695,532.37   -65,642,742.21   不适用  
筹资活动产生的现金流量净额   -132,244,626.13   102,103,224.00   不适用  
营业收入变动原因说明：主要系由于本期疫情影响，下游出口型客户需求明显下降及部分产品转为加工业务收取加工费减少了产品销售综合影响造成。

营业成本变动原因说明：主要系由于收入下降及原料成本上升所致。

销售费用变动原因说明：主要系由于本期新增合并子公司及互联网服务业务为拓展客户增加销售活动综合造成。

管理费用变动原因说明：主要系由于上年管理费用中存在较大管理不善存货损毁而本年有所改善所致。

财务费用变动原因说明：系由于本年借款利率有所提高及逾期利息综合造成。

研发费用变动原因说明：系由于本年研费活动有所减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：净流出同比增加主要系由于公司因控股股东占用资金造成其他与经营活动有关的现金流出较多所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：上年为净流出较大而本年为小额净流入主要是由于本年公司因资金紧张而暂停投资支出且处置了合营子公司产成现金流入所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：上年为净流入而本年为净流出主要是由于公司上年增加了金融机构借款而本年因银行压缩贷款归还部分贷款综合造成。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用

2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况   　   　   　   　   　   　  
分行业   营业收入   营业成本   毛利率 （%）   营业收入 比上年增 减（%）   营业成本 比上年增 减（%）   毛利率比 上年增减 （%）  
化工   469,086,587.88   487,237,807.91   -3.87   -40.18   -28.78   减少 16.63个 百分点  
互联网综 合服务   298,810,539.16   349,920,430.36   -17.10   6.72   21.99   减少 14.66个 百分点  
主营业务分产品情况   　   　   　   　   　   　  
分产品   营业收入   营业成本   毛利率 （%）   营业收入 比上年增 减（%）   营业成本 比上年增 减（%）   毛利率比 上年增减 （%）  
ML材料   263,073,099.84   288,416,650.94   -9.63   -45.98   -26.88   减少 28.63个 百分点  
苯酐、二 辛脂及其 他化工产 品   206,013,488.04   198,821,156.97   3.49   -30.69   -31.36   增加0.95 个百分点  
互联网综 合服务   298,810,539.16   349,920,430.36   -17.10   6.72   21.99   减少 14.66个 百分点  
主营业务分地区情况   　   　   　   　   　   　  
分地区   营业收入   营业成本   毛利率 （%）   营业收入 比上年增 减（%）   营业成本 比上年增 减（%）   毛利率比 上年增减 （%）  
境内广东 省地区   431,256,829.53   423,631,526.53   1.77   -38.52   -28.76   减少 13.45个 百分点  
境内广东 省外地区   336,320,436.16   413,171,666.74   -22.85   -6.55   21.06   减少 28.01个 百分点  
境外   319,861.35   355,045.00   -11.00   -88.90   -84.62   减少 30.90个 百分点  
主营业务分销售模式情况   　   　   　   　   　   　  
销售模式   营业收入   营业成本   毛利率 （%）   营业收入 比上年增 减（%）   营业成本 比上年增 减（%）   毛利率比 上年增减 （%）  
销售产品   469,086,587.88   487,237,807.91   -3.87   -40.18   -28.78   减少 16.63个  
　   　   　   　   　   　   百分点  
提供服务   298,810,539.16   349,920,430.36   -17.10   6.72   21.99   减少 14.66个 百分点  


(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用

主要产 品   单位   生产量   销售量   其他出库   库存量   生产量 比上年 增减（%）   销售量 比上年 增减（%）   库存量 比上年 增减 （%）  
ML材料   吨   41,470.00   47,120.27   438.84   684.88   -49.71   -40.43   -89.89  
苯酐、二 辛脂及 其他化 工产品   吨   29,938.57   23,579.89   8,040.23   19.00   -23.52   -36.58   -98.88  


(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用

(4). 成本分析表
单位：元

分行业情况   　   　   　   　   　   　   　  
分行业   成本构 成项目   本期金额   本期占 总成本 比例(%)   上年同期金额   上年同 期占总 成本比 例(%)   本期金 额较上 年同期 变动比 例(%)   情况 说明  
化工   直接材 料   446,805,716.27   53.37   629,983,532.58   64.93   -29.08   本期销 售下降 耗用原 料有所 下降  
化工   直接人 工   16,298,695.72   1.95   13,573,625.00   1.40   20.08   本期人 工成本 有所提 高，且 增加加 工业务 收入造  
　   　   　   　   　   　   　   成人工 成本提 高  
化工   制造费 用   24,133,395.92   2.88   39,894,998.52   4.11   -39.51   本期折 旧费用 有所减 少制造 费用相 应下降  
互联网综 合服务   服务成 本   349,920,430.36   41.80   286,838,007.58   29.56   21.99   本期机 柜空置 率增加 及租赁 成本上 升综合 造成成 本增加  
分产品情况   　   　   　   　   　   　   　  
分产品   成本构 成项目   本期金额   本期占 总成本 比例(%)   上年同期金额   上年同 期占总 成本比 例(%)   本期金 额较上 年同期 变动比 例(%)   情况 说明  
ML材料   直接材 料   260,918,103.22   31.17   337,100,969.69   34.74   -22.60   本期销 售下降 耗用原 料有所 下降  
ML材料   直接人 工   13,044,230.86   1.56   10,445,916.00   1.08   24.87   本期人 工成本 有所提 高  
ML材料   制造费 用   14,454,316.86   1.73   22,817,175.38   2.35   -36.65   本期因 资产超 折旧年 限折旧 费用有 所减少  
苯酐、二 辛脂及其 他化工产 品   直接材 料   185,887,613.05   22.20   292,882,562.89   30.19   -36.53   本期销 售下降 耗用原 料有所 下降  
苯酐、二   直接人   3,254,464.86   0.39   3,127,709.00   0.32   4.05   本期人  
辛脂及其 他化工产 品   工   　   　   　   　   　   工成本 有所提 高  
苯酐、二 辛脂及其 他化工产 品   制造费 用   9,679,079.06   1.16   17,077,823.14   1.76   -43.32   本期因 资产超 折旧年 限折旧 费用有 所减少  
互联网综 合服务   服务成 本   349,920,430.36   41.80   286,838,007.58   29.56   21.99   本期机 柜空置 率增加 及租赁 成本上 升综合 造成成 本增加  

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
新增合并子公司：
2021年5月11日，公司召开关于2020年度股东大会，审议通过第八届董事会第十四次会议审议通过的《关于终止向关联方转让子公司股权暨部分解决资金占用的议案》，即终止公司于2018年11月28日召开的第七届董事会第十九会议审议通过的《公司关于转让全资子公司股权的关联交易议案》（原议案同意将全资子公司揭阳市佳富实业有限公司 100%的股权转让给广东榕泰公司实际控制人关联企业广东宝基投资有限公司，转让价格为人民币75,469.24万元。

2021年5月25日完成工商变更手续，故将2021年5月25日作为合并日，揭阳市佳富实业有限公司在合并日前后均受公司控制，且该控制并非暂时的，按照同一控制下企业合并进行会计处理，从报告期的期初将与其相关的资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并报表。


(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额34,500.58万元，占年度销售总额44.23%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。


报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额38,095.60万元，占年度采购总额38.38%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额7,386.62万元，占年度采购总额7.44%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形。

□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用


项目   本期数   上年同期数   变动比例（%）  
销售费用   22,181,058.41   9,869,010.09   124.75  
管理费用   161,663,678.83   348,501,143.35   -53.61  
研发费用   36,798,269.87   49,781,833.10   -26.08  
财务费用   85,540,934.19   78,137,100.27   9.48  
其中：利息费用   86,541,509.48   82,297,924.12   5.16  
利息收入   2,019,880.93   7,809,041.84   -74.13  

1． 销售费用：本期公司因新增合并子公司销售费用及互联网综合服务为进一步拓宽客户资源增加销售活动而造成销售费用大幅增长。

2． 管理费用：上期因管理不善存货损失等原因造成管理费用较多而本期有所改善造成本期管理费用同比下降。


4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元

本期费用化研发投入   36,798,269.87  
本期资本化研发投入   　  
研发投入合计   36,798,269.87  
研发投入总额占营业收入比例（%）   4.72  
研发投入资本化的比重（%）   0.00  

(2).研发人员情况表
√适用 □不适用


公司研发人员的数量   105  
研发人员数量占公司总人数的比例（%）   18.68  
研发人员学历结构   　  
学历结构类别   学历结构人数  
　   　  
硕士研究生   0  
本科   16  
专科   81  
高中及以下   8  
研发人员年龄结构   　  
年龄结构类别   年龄结构人数  
30岁以下（不含30岁）   63  
30-40岁（含30岁，不含40岁）   23  
40-50岁（含40岁，不含50岁）   12  
50-60岁（含50岁，不含60岁）   7  
60岁及以上   0  

(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用


科目   本期数   上年同期数   变动比例（%）  
经营活动产生的现金流量净额   -418,189,197.28   -325,108,362.59   不适用  
投资活动产生的现金流量净额   695,532.37   -65,642,742.21   不适用  
筹资活动产生的现金流量净额   -132,244,626.13   102,103,224.00   不适用  

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元

项目名称   本期期末数   本期期末 数占总资 产的比例 （%）   上期期末数   上期期末 数占总资 产的比例 （%）   本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%）   情况说明  
货币资金   45,620,456.19   2.45   718,639,191.44   18.63   -93.65   系由于本期末持 有货币资金较少 所致。  
其他应收款   384,537,187.38   20.61   1,155,765,184.99   29.96   -66.73   系由于本期收回 控股股东占用款 及以资抵债后欠 款减少所致。  
存货   92,029,183.28   4.93   167,950,418.95   4.35   -45.20   系由于本期末存 货减少所致。  
固定资产   177,280,247.10   9.50   306,583,696.65   7.95   -42.18   主要系由于本期 部分老旧设备及 新化工基地部分 资产报损减少所 致。  
在建工程   83,957,827.85   4.50   156,348,708.70   4.05   -46.30   主要系由于本期 新化工基地部分 工程预期无法继 续开发报损减少 所致。  
商誉   73,820,614.60   3.96   187,336,391.95   4.86   -60.59   系由于本期子公 司森华易腾业绩 继续下滑，资产 组价值进一步下 降，公司根据评 估结果计提减值 准备所致。  
长期待摊费用   25,787,416.53   1.38   2,158,859.13   0.06   1,094.49   系由于本期因设 备老化进行大修 增加长摊费用所 致。  
应付票据   40,000,000.00   2.14   308,601,500.00   8.00   -87.04   系由于本期票据 到期后无新开票 据余额减少所 致。  
应付账款   182,803,040.88   9.80   80,730,334.67   2.09   126.44   系由于本期采购 欠款增加所致。  
其他应付款   54,393,205.50   2.92   370,031,065.38   9.59   -85.30   系由于本期将上 年末控股股东转 入款年初转出后 余额减少所致。  
预计负债   26,262,133.26   1.41   7,991,820.04   0.21   228.61   系由于本期因债 权人提起诉讼预 计应付债务增加 所致。  
未分配利润   -1,893,143,337.02   -101.47   -1,383,577,290.47   -35.87   36.83   系由于本期公司 因大额亏损造成 未分配利润减少  
　   　   　   　   　   　   所致。  
　   　   　   　   　   　   　  
（未完）